岗位职责
1）完善科目管控标准：基于集团核算规范，结合不同业务场景，细化相关科目的核对要求、证据标准与检查方法，开展账务质量评价，识别高风险事项和管控薄弱环节； 2）开展科目账务质量检查：围绕所负责科目，核验业务台账、财务明细与业务依据的对应关系，结合合同、单据、盘点或对账资料等适用证据，识别业务事实与账务反映不符、历史余额缺乏支持等问题，评估账实差异及其财务影响； 3）识别重点业务场景风险：结合科目特点设计检查程序。例如，FA科目关注资产存在与权属、资本化、转固、折旧、处置及减值等风险，存货科目关注进销存与盘点、呆滞及跌价准备等风险，形成针对性的管控措施； 4）推动问题整改与根因治理：对发现的问题核实业务事实，区分证据缺失、账务差错和流程优化点，评估影响并提出处理建议；协同BU财务及相关业务管理团队明确整改措施，跟踪执行并复核结果，推动历史问题清理和同类问题预防； 5）推动管控流程与系统优化：梳理业务系统、业务台账与财务系统的数据链路，将专业判断转化为可执行的校验规则和异常监控方法；合理运用自动化及AI工具提升管控效率； 6）提供专业支持与质量反馈：定期形成科目质量分析及重点风险结论，推动BU改进；协同集团财务报告、内控及审计团队处理相关专业问题，并为单体公司年度审计提供可追溯的核验依据。
职位要求
1）财务、会计、审计等相关专业，本科及以上学历，具有8年及以上审计或财务相关工作经验；四大会计师事务所审计背景优先，具有大型企业集团或上市公司审计项目经验； 2）曾独立负责资产负债表相关科目的审计模块，熟悉主要风险及核验方法；具备风险评估、穿行测试、控制测试及实质性程序经验，能够从业务实质出发形成有证据支持的专业结论； 3）具备扎实的会计专业基础，熟悉资产、负债的确认、计量及列报等相关要求；能够识别复杂交易中的核算风险，具有CPA等专业资格者优先； 4）具备良好的数据分析和证据核验能力，能够梳理业务单据、台账及财务数据之间的关系，定位差异原因；保持专业审慎，不仅关注数字勾稽，也关注依据是否充分、业务事实是否得到反映； 5）具备独立推进专项工作的能力，善于跨团队沟通，能够清晰表达风险、提出可落地的改进方案，并持续推动问题解决；工作严谨、主动负责，能适应复杂业务场景和变化； 6）熟练使用Excel，具备SQL等数据处理能力，熟悉Oracle等财务系统，或有财务数字化、自动化及AI工具应用经验者优先。
